Volver al curso: Curso de Income Tax para Principiantes
Declaración Juan Soto 2025 (Práctica en MyTaxPrepOffice)
Tu primera declaración federal sencilla: soltero, sin dependientes, con W-2 y 1099-INT
En esta lección entramos al mundo práctico. Prepararemos paso a paso, en el software MyTaxPrepOffice, la declaración de Juan Soto: un contribuyente soltero que trabajó como empleado (Formulario W-2) y cuya cuenta de ahorros le generó intereses (Formulario 1099-INT). Aprenderás no solo dónde hacer clic, sino qué representa cada dato dentro de la declaración.
1Objetivo de la práctica y datos del caso
Este caso es ideal como primera práctica porque permite aprender el flujo básico de una declaración individual: identificar al contribuyente, confirmar el estado civil, revisar dependientes, ingresar los documentos de ingreso, revisar créditos y explicar el resultado.
Orden recomendado para trabajar el caso
- Explicar la entrevista inicial (ya la practicaste en la lección anterior).
- Identificar el estado civil correcto: Soltero.
- Ingresar los datos personales en la Hoja de Información del Cliente.
- Agregar el W-2 de Mesa Construction.
- Agregar el 1099-INT del Banco de Jupiter LLC.
- Revisar el resumen (E-File Summary), ejecutar la revisión y guardar.
- Explicar el resultado final al cliente.
Repite el ejercicio tres veces: la primera siguiendo al instructor, la segunda con ayuda mínima y la tercera por tu cuenta, comparando el resultado.
Recuerda
La entrevista al cliente es el primer paso para obtener información correcta y preparar una declaración precisa. Juan nos confirmó: vivió más de seis meses en EE. UU., no tuvo seguro del Marketplace (no hay 1095-A) y no realizó transacciones con activos digitales.
Esta declaración es ficticia y educativa: no se transmite al IRS. Por eso en el software se marca "presentación en papel" y se ignoran los avisos exclusivos de e-file / EFIN.
2Los documentos del caso
Juan entregó dos documentos de ingreso. Cada dato debe ingresarse en el software exactamente como aparece en el documento, respetando el número de casilla, para que la declaración coincida con lo reportado al IRS.
3Antes de empezar: los colores de las celdas en MyTaxPrepOffice
Cada color te dice qué tipo de información estás viendo o qué acción debes tomar. Entenderlos te ayuda a navegar el programa y a completar la declaración de forma ordenada.
Celda azul — para ingresar
Espacios donde el preparador escribe datos que vienen del documento del cliente o de la entrevista: nombres, números, cantidades, respuestas.
Celda roja — obligatoria pendiente
Información requerida que falta. Detente, revisa qué falta y complétala antes de continuar. Al llenarla cambia de rojo a celeste.
Celda amarilla — calculada
Información generada automáticamente por el programa (una edad, un total, un resultado). No se escribe en ella; solo se revisa que tenga sentido.
Formulario en verde — completo
En el panel izquierdo, un formulario verde significa que ya no tiene campos obligatorios pendientes. Gris = sin información todavía. Rojo = necesita revisión.
4Los 6 pasos en MyTaxPrepOffice
Toca cada paso para ver qué se hace en el software y por qué. Es el mismo recorrido que verás en el Video Clase al final de la lección.
5Créditos y declaración estatal en este caso
Nunca asumas un crédito manualmente: revisa las preguntas del software y confirma si el contribuyente califica. En el caso de Juan, el resultado es "ninguno".
💵 Crédito por Ingreso del Trabajo (Earned Income Credit — EIC)
Es el crédito más probable en una declaración sencilla de un trabajador con W-2. Para un soltero sin hijos calificados en 2025 hay dos requisitos que Juan no cumple:
- Ingreso: el límite de ingreso ganado y AGI era $19,104; Juan tiene $32,764.
- Edad: sin hijos, debe tener entre 25 y 64 años al final del año; Juan (nacido el 01/01/2001) tenía 24.
👶 Créditos por hijos y dependientes
Crédito Tributario por Hijos (CTC), Crédito por Otros Dependientes (ODC) y Crédito por Cuidado de Dependientes requieren un dependiente calificado.
🗺️ Declaración estatal
Juan vive y trabajó en Florida. Como viste en la lección "Declaración Estatal", Florida es uno de los 9 estados sin impuesto sobre la renta.
6Revisión final: Perform Review y el Formulario 8948
Antes de finalizar, el botón Perform Review (Ejecutar revisión) recorre toda la declaración y lista las situaciones que requieren atención. En el caso de Juan aparecieron 9: 7 rechazos, 1 advertencia y 1 aviso informativo.
Rojo — aviso de rechazo
Normalmente requiere corrección antes de continuar; puede causar que la declaración sea rechazada. Al hacer clic en el aviso, el programa te lleva directo al dato que necesita revisión.
Café — advertencia
Una situación que debemos revisar y confirmar, aunque no siempre bloquea la declaración.
Verde — informativo
Llama la atención sobre algún detalle del sistema. No requiere corrección.
🛟 How to Solve (Cómo resolver)
Si no sabes cómo corregir un aviso, este enlace muestra una guía paso a paso con instrucciones para entenderlo y corregirlo.
🚫 Avisos que ignoramos en la práctica (y no en la vida real)
Como esta declaración es ficticia y no se envía al IRS, se ignoran los avisos relacionados exclusivamente con e-file o con el EFIN del preparador, y el aviso del número de ruta bancaria (el routing ficticio no corresponde a un banco real).
En una declaración real, todos esos avisos sí tendrían que corregirse antes de presentar.
📄 Formulario 8948 (razón para no presentar por e-file)
El IRS prefiere e-file: es más rápido, eficiente y seguro. Cuando una declaración preparada por un preparador pagado se enviará en papel, el programa agrega automáticamente el Formulario 8948 y pide indicar la razón. Aquí se marca que el contribuyente decidió presentar en papel. Al completarlo, el formulario pasa a verde en el panel izquierdo.
7Explicar el resultado al cliente
El trabajo no termina cuando el software muestra el número. El preparador explica al cliente, en palabras sencillas, de dónde sale su resultado.
- Verifica siempre el año (Tax Year 2025) antes de crear la declaración, y que el tipo sea 1040 Individual.
- Cada documento va en su propio formulario: salarios en el W-2, intereses en el 1099-INT. Cada W-2 se ingresa por separado con Add New; nunca se suman.
- Celdas: azul se ingresa, roja falta información obligatoria, amarilla la calcula el programa. Formulario verde = sin campos pendientes (no significa "correcto").
- Ingresos $32,764 − deducción estándar $15,750 = tributable $17,014 → impuesto $1,805 − retención $2,912 = reembolso $1,107.
- Sin dependientes no hay CTC/ODC; sin cumplir edad e ingreso no hay EIC. Florida: solo declaración federal.
- Depósito directo solo en una cuenta a nombre del contribuyente (o del cónyuge en conjunta); nunca la cuenta de otra persona. Verifica número de ruta y de cuenta.
- Perform Review antes de terminar; en la práctica se marca presentación en papel (Formulario 8948) y no se transmite al IRS.
8Juego: ¿dónde va cada dato?
Doce datos del caso de Juan en orden aleatorio. Elige en qué parte del software se ingresa cada uno. Escucharás un sonido de acierto o de error en cada respuesta.
9Repaso Interactivo
Cada intento muestra 12 preguntas al azar de un banco de 20 sobre el caso y sobre el manejo del software. Responde, lee la explicación y pide un nuevo repaso para practicar con otras preguntas. No se califica.
10Comprueba tu declaración
Cuando termines de preparar la declaración de Juan en MyTaxPrepOffice, descarga la declaración terminada (Formulario 1040 de 2025) y compárala línea por línea con la tuya. Si algún número no coincide, regresa al paso donde se ingresa ese dato y corrígelo.
PDF del Formulario 1040 completo, tal como debe quedar al final de la práctica. Úsalo para revisar y comprobar tu resultado.
📥 Descargar Formulario 1040 — Juan Soto 202511La matemática de la declaración: de los ingresos al reembolso
El software hace los cálculos, pero el preparador debe entender de dónde sale cada número. Ten a la mano la declaración terminada que descargaste en el paso 10: estas son sus líneas reales. Pulsa "Calcular paso a paso" para verlas aparecer una por una y sigue cada cantidad en tu Formulario 1040 impreso.
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